सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम (SCSS): ब्याज दर,योग्यता,लाभ और कैलकुलेशन

सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम (SCSS) वरिष्ठ नागरिकों के लिए एक अच्छा आय निवेश विकल्प है। इस योजना का उद्देश्य वरिष्ठ नागरिकों को रिटायरमेंट के बाद  रेगुलर इनकम प्राप्त करने में मदद करना है। सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम को भारत सरकार द्वारा गारंटी प्राप्त है। कोई भी भारत में प्रमाणित बैंकों और पोस्ट ऑफिस के माध्यम से सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम (SCSS) का लाभ उठा सकता है।

वरिष्ठ नागरिक बचत योजना
ब्याज दर	8.2% प्रति वर्ष (Q3 FY 2024-25)
अवधि	5 वर्ष (3 वर्ष बढ़ाने का विकल्प उपलब्ध है)
न्यूनतम निवेश राशि	₹1,000
अधिकतम निवेश राशि	₹30 लाख
लाभ	सुरक्षित और विश्वसनीय निवेश एफडी और सेविंग अकाउंट के मुकाबले ज़्यादा रिटर्न ₹1.5 लाख तक का टैक्स लाभ
मैच्य्योरिटी से पहले पैसे निकलने पर जुर्माना	निकाल सकते हैं लेकिन जुर्माने के साथ जुर्माना जमा राशि का 1.5% तक

सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम: ब्याज दर

वरिष्ठ नागरिक बचत योजना (Senior Citizen Saving Scheme) वित्त वर्ष 2024-25 की तीसरी तिमाही (अक्टूबर-दिसंबर) के लिए ब्याज दर 8.2% है। यह एक फिक्स्ड इनकम स्मॉल सेविंग स्कीम द्वारा ऑफर की जाने वाले उच्चतम ब्याज दरों में से एक है। SCSS की ब्याज दर की समीक्षा हर तीन महीनों में की जाती है और यह समय के साथ बदलती रहती है।

सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम: योग्यता शर्तें

यदि आप निम्नलिखित समूहों में आते हैं, तो आप SCSS में निवेश करने के लिए योग्य हैं:

• 60 वर्ष से अधिक आयु के लोग
• 55-60 वर्ष की आयु वर्ग के रिटायर लोग, जिन्होंने वोलंटरी रिटायर्मेंट स्कीम (VRS) को चुना हो
• 50 वर्ष से अधिक और 60 वर्ष से कम आयु के रिटायर रक्षा कर्मियों को, बशर्ते कि वे रिटायर लाभ प्राप्त करने के तीन दिनों के भीतर निवेश करें
• नियम अब राज्य/केंद्र सरकार के उस कर्मचारी के पति या पत्नी को SCSS में वित्तीय सहायता राशि (मृत्यु मुआवजा, आदि) का निवेश करने की अनुमति देते हैं, जिनकी ड्यूटी के दौरान मृत्यु हो गई है, बशर्ते कि मृत कर्मचारी की उम्र 50 वर्ष या उससे अधिक हो

नोट: HUF और NRI वरिष्ठ नागरिक बचत योजना में निवेश करने के लिए योग्य नहीं हैं

सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम के लिए अब आधार और पैन अनिवार्य है

• वित्त मंत्रालय द्वारा जारी नई सूचना के अनुसार, किसी भी नई पोस्ट ऑफिस स्कीम या अकाउंट खोलने के लिए आपको अपना आधार नंबर और पैन देना अनिवार्य है। यदि आपके पास किसी वजह से आधार कार्ड नहीं है , तो आपको अकाउंट खोलने के समय आधार एनरोलमेंट का प्रूफ या एनरोलमेंट आईडी जमा करनी होगी और अकाउंट खोलने की तारीख से 6 महीने के अंदर ही आधार नंबर पोस्ट ऑफिस में जमा करना होगा।
• यदि आपके पास पहले से ही एक मौजूदा पोस्ट ऑफिस अकाउंट है और आपने अपना आधार नंबर जमा नहीं किया है, तो आपको 1 अप्रैल 2023 से 6 महीने की अवधि के अंदर ही अपना आधार नंबर जमा करना होगा। इसके साथ ही यदि आपने अकाउंट खोलते समय अपना पैन कार्ड जमा नहीं किया है तो 2 महीने के अंदर आपको जमा करना होगा।

नीचे दी गई जानकारी में से 2 महीने की अवधि के अंदर ही जो भी पहले हो, अपना पैन कार्ड जमा करना होगा

• पोस्ट ऑफिस अकाउंट में शेष राशि 50,000 रु. से अधिक है
• किसी भी फाइनेंसियल ईयर में अकाउंट में सभी क्रेडिट का कुल  1 लाख रु.
• अकाउंट से एक महीने में निकाली और ट्रांसफर की गई राशि का कुल योग 10,000 रु.

कृपया ध्यान दें कि यदि आप 6 महीने की अवधि के भीतर आधार और 2 महीने की अवधि के अंदर पैन कार्ड  जमा नहीं करते हैं तो आपका पोस्ट ऑफिस अकाउंट उस समय तक के लिए बंद हो जाएगा जब तक आप आधार या पैन जमा नहीं कर देते।

नोट: यह जानकारी हमने The Gazette of India से ली है। अधिक पढ़ने के लिए https://egazette.nic.in/WriteReadData/2023/244822.pdf पर क्लिक करें

सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम: कितनी राशि जमा कर सकते हैं

योग्य निवेशक वरिष्ठ नागरिक बचत योजना (SCSS) में लमसम राशि जमा कर सकते हैं।

• न्यूनतम जमा राशि- ₹ 1,000
• अधिकतम जमा राशि- ₹ 15 लाख या रिटायर्मेंट पर प्राप्त राशि, जो भी कम हो

जबकि SCSS अकाउंट में धन राशि नकद में जमा  की जा सकती है, लेकिन केवल 1 लाख रु. से कम की राशि नकदी में जमा करने अनुमति है। इससे अधिक राशि जमा करने के लिए  चेक / डिमांड ड्राफ्ट का उपयोग करना अनिवार्य है।

सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम: मैच्योर पीरियड

अकाउंट खोलने की तारीख से 5 साल के बाद एक वरिष्ठ नागरिक बचत योजना (Senior Citizen Saving Scheme) मैच्योर हो जाती है। हालाँकि, अकाउंट होल्डर के पास मैच्योर होने के बाद अकाउंट को अतिरिक्त 3 साल तक बढ़ाने का विकल्प होता है। यह एक्सटेंशन विकल्प वर्तमान में सिर्फ एक बार उपलब्ध है और अकाउंट मैच्योर होने के 1 साल के अंदर एक्सटेंशन के लिए अनुरोध कर देना चाहिए।

सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम अकाउंट कैसे खोलें?

आप देश के किसी भी अधिकृत बैंक या पोस्ट ऑफिस की ब्रांच में वरिष्ठ नागरिक बचत योजना अकाउंट खोल सकते हैं।

सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम अकाउंट पोस्ट ऑफिस में खोलें

आप देश के सभी भारतीय पोस्ट ऑफिस में एक वरिष्ठ नागरिक बचत योजना (Senior Citizen Savings Scheme) अकाउंट खोल सकते हैं। आपको अकाउंट खोलने का फॉर्म भरना होगा और केवाईसी दस्तावेजों की कॉपी के साथ जमा करना होगा, जिसमें पहचान पत्र, पते का प्रमाण और उम्र के प्रमाण के साथ 2 पासपोर्ट साइज फोटोग्राफ शामिल हैं।

सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम अकाउंट बैंक में खोलें

पोस्ट ऑफिस के अलावा, आप चुनिंदा सार्वजनिक / निजी बैंकों में भी SCSS अकाउंट खोल सकते हैं। बैंकों में वरिष्ठ नागरिक बचत योजना अकाउंट खोलने के मुख्य लाभ निम्नलिखित हैं:

• जमा ब्याज को सीधे बैंक ब्रांच के पास जमाकर्ता के सेविंग बैंक अकाउंट में जमा किया जा सकता है
• अकाउंट स्टेटमेंट पोस्ट या ईमेल के माध्यम से जमाकर्ताओं को भेजे जाते हैं
• फोन बैंकिंग सेवाओं के माध्यम से 24 × 7 ग्राहक सेवा

बैंक जहाँ सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम अकाउंट खोल सकते हैं

निम्नलिखित कुछ लोकप्रिय बैंकों की लिस्ट है जो वरिष्ठ नागरिक बचत योजना खाता (Senior Citizen Savings Scheme Account) खोलने की सुविधा प्रदान करते हैं –

ICICI बैंक	कॉर्पोरेशन बैंक	स्टेट बैंक ऑफ इंडिया
बैंक ऑफ बड़ौदा	केनरा बैंक	आंध्रा बैंक
सिंडीकेट बैंक	यूको बैंक	IDBI बैंक
पंजाब नेशनल बैंक	बैंक ऑफ इंडिया	विजया बैंक
यूनियन बैंक ऑफ इंडिया	देना बैंक	इलाहाबाद बैंक

सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम पर लागू टैक्स नियम

SCSS में किया गया निवेश भी निम्नलिखित तरीके से टैक्स में छूट के लिए योग्य है:

• SCSS में जमा की गई मूल राशि 1.5 लाख रु. प्रति वर्ष आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80 सी के तहत टैक्स में छूट के लिए योग्य है
• SCSS पर मिलने वाले ब्याज पर व्यक्ति पर लागू टैक्स स्लैब के अनुसार टैक्स लगेगा। अगर एक वित्तीय वर्ष में कमाया गया ब्याज 50,000 रु. से अधिक है, तो उस टैक्स डिडक्ट एट सोर्स (टीडीएस) लगेगा। SCSS निवेश पर टीडीएस कटौती वर्ष 2020-21 के बाद से लागू है।

सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम: मैच्योर होने से पहले पैसे निकालने के नियम

वरिष्ठ नागरिक बचत योजना में समय से पहले पैसे निकालने की अनुमति है, लेकिन खाता खोलने और निकासी के बीच के समय के आधार पर ऐसे मामलों में दंड लागू होते हैं। SCSS के समयपूर्व निकासी के दंड इस प्रकार है:

• अकाउंट खोलने की तारीख से 2 साल पूरा होने से पहले योजना बंद करने पर जमा राशि का 1.5% जुर्माना के रूप में काटा जाता है।
• यदि आप अकाउंट खोलने की तारीख से 1 साल पूरा होने से पहले स्कीम को बंद कर देते है तो आपको कोई ब्याज नहीं मिलेगा और यदि ब्याज भुगतान कर भी दिया है तो अकाउंट में जमा राशि से ब्याज की रकम वसूल कर ली जाएगी।
• अकाउंट खोलने के 2 से 5 साल के बीच योजना से बाहर निकलने पर। SCSS जमा राशि का 1% जुर्माने के रूप में काटा जाता है।

ध्यान दें कि अकाउंट खोलने की तारीख से 1 साल के बाद अकाउंट बंद करने पर कोई जुर्माना नहीं है।

अकाउंट होल्डर की मृत्यु हो जाने पर क्या होगा?

अकाउंट मैच्योर होने पहले अकाउंट होल्डर की मृत्यु की स्थिति में, अकाउंट बंद कर दिया जाएगा और सभी मैच्योर इनकम कानूनी वारिस / नामित व्यक्ति को ट्रान्सफर कर दी जाएगी। मृत दावों के लिए, नामांकित व्यक्ति या कानूनी वारिस को अकाउंट बंद करने की सुविधा के लिए डेथ सर्टिफिकेट के साथ निर्धारित फ़ॉरमेट में लिखित आवेदन भरना होगा।

सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम (SCSS) बनाम फिक्स्ड डिपॉज़िट (FD)

विशेषताएँ	SCSS	FD (टैक्स सेवर)
ब्याज दर	8.2% (अक्टूबर-दिसंबर 2023)	6.25%-8.75% (वरिष्ठ नागरिकों के लिए)
मैच्योरिटी पीरियड	5 वर्ष	5 वर्ष
टैक्स लाभ (निवेश पर)	हाँ	हाँ
टैक्स लाभ (रिटर्न पर)	टैक्स लगेगा	टैक्स लगेगा
मैच्योर होने से पहले पैसे निकालें	अनुमति है (खोलने के बाद कभी भी लेकिन जुर्माने के साथ)	अनुमति नहीं है

सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम में निवेश करने के लाभ

वो प्रमुख कारण नीचे दिए गए हैं कि वरिष्ठ नागरिकों के लिए SCSS एक पसंदीदा निवेश विकल्प क्यों है:

• गारंटीड रिटर्न: SCSS स्कीम को भारत सरकार द्वारा गारंटी प्राप्त हैं। यह वरिष्ठ नागरिकों के लिए सबसे सुरक्षित और विश्वसनीय निवेश विकल्पों में से एक है।
• उच्च ब्याज दर: 8.2% प्रति वर्ष की दर से ब्याज देने के कारण SCSS सबसे फायदेमंद निवेश विकल्पों में से है, विशेष रूप से एफडी और सेविंग अकाउंट जैसे  निवेश विकल्पों की तुलना में।
• टैक्स लाभ: इनकम टैक्स अधिनियम की धारा 80C के तहत, Senior Citizen Saving Scheme में निवेश कर आप 1.5 लाख रु. प्रति वर्ष टैक्स छूट का क्लेम कर सकते हैं।
• सरल निवेश प्रक्रिया: SCSS में निवेश की प्रक्रिया काफी सरल है। आप भारत में किसी भी अधिकृत बैंक या किसी भी पोस्ट ऑफिस में SCSS अकाउंट खोल सकते हैं।
• हर तीन महीनों में ब्याज भुगतान: SCSS के तहत, ब्याज राशि का भुगतान हर तीन महीनों में किया जाता है, जो आपके निवेश में अवधि के भुगतान को सुनिश्चित करता है। ब्याज प्रत्येक अप्रैल, जुलाई, अक्टूबर और जनवरी के पहले दिन जमा किया जाएगा।

सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम की ब्याज दरें

समय अवधि	ब्याज दरें (प्रति वर्ष%)
जुलाई से सितंबर (Q2 FY 2024-25)	8.2
अप्रैल से जून (Q1 FY 2024-25)	8.2
जनवरी से मार्च (Q4 FY 2023-24)	8.2
अक्टूबर से दिसंबर (Q3 FY 2023-24)	8.2
जुलाई से सितंबर (Q2 FY 2023-24)	8.2
अप्रैल से जून (Q1 FY 2023-24)	8
जनवरी से मार्च (Q4 FY 2022-23)	8
अक्टूबर से दिसंबर (Q3 FY 2022-23)	7.6
जुलाई से सितंबर (Q2 FY 2022-23)	7.4
अप्रैल से जून (Q1 FY 2022-23)	7.4
जनवरी से मार्च (Q4 FY 2021-22)	7.4
अक्टूबर से दिसंबर (Q3 FY 2021-22)	7.4
जुलाई से सितंबर (Q2 FY 2021-22)	7.4
अप्रैल से जून (Q1 FY 2021-22)	7.4
जनवरी से मार्च (Q4 FY 2020-21)	7.4
अक्टूबर से दिसंबर (Q3 FY 2020-21)	7.4
जुलाई से सितंबर (Q2 FY 2020-21)	7.4
अप्रैल से जून (Q1 FY 2020-21)	7.4
जनवरी से मार्च (Q4 FY 2019-20)	8.6
अक्टूबर से दिसंबर (Q3 FY 2019-20)	8.6
जुलाई से सितंबर (Q2 FY 2019-20)	8.6
अप्रैल से जून (Q1 FY 2019-20)	8.7
जनवरी से मार्च (Q4 FY 2018-19)	8.7
अक्टूबर से दिसंबर (Q3 FY 2018-19)	8.7
जुलाई से सितंबर (Q2 FY 2018-19)	8.3
अप्रैल से जून (Q1 FY 2018-19)	8.3
जनवरी से मार्च (Q4 FY 2017-18)	8.3
अक्टूबर से दिसंबर (Q3 FY 2017-18)	8.3
जुलाई से सितंबर (Q2 FY 2017-18)	8.3
अप्रैल से जून (Q1 FY 2017-18)	8.4

संबंधित प्रश्न (FAQs)

प्रश्न. मैं सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम अकाउंट ऑनलाइन कैसे खोल सकता हूँ?
उत्तर: SCSS अकाउंट खोलने के लिए, ग्राहक को पोस्ट ऑफिस या बैंक की ब्रांच में जाना होगा और संबंधित फॉर्म भरना होगा। इस फॉर्म के साथ KYC दस्तावेज़, आयु प्रमाणपत्र, पहचान पत्र, पते का प्रमाण और जमा राशि का चैक जमा करना होगा।

प्रश्न. क्या सीनियर सिटिज़न सेविंग स्कीम  पर 80C लागू है?
उत्तर: हाँ, SCSS में किए गए निवेश आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80 C के तहत आयकर इनकम टैक्स कटौती में छूट लाभ के लिए पात्र योग्य हैं।

प्रश्न. क्या मैं एसबीआई SBI बैंक के साथ सीनियर सिटिज़न सेविंग अकाउंट खोल सकता हूँ?
उत्तर: बेशक, कोई भी वरिष्ठ नागरिक भारतीय स्टेट बैंक जैसे बैंकों के साथ एक सीनियर सिटिज़न सेविंग अकाउंट खोल सकता है। हालाँकि, एसबीआई SBI के दिशानिर्देशों के अनुसार, एक जमाकर्ता 2 या 2 से अधिक SCSS अकाउंट तभी रख सकता है, जब एक साथ सभी अकाउंट में जमा राशि 15 लाख से अधिक न हों।

प्रश्न. अकाउंट खोलने के वरिष्ठ नागरिक बचत की अधिकतम आयु क्या कितनी है?
उत्तर: 60 वर्ष से अधिक आयु का कोई भी व्यक्ति सभी आवश्यक दस्तावेजों के साथ एक सीनियर सिटिज़न सेविंग अकाउंट खोल सकता है।

प्रश्न. क्या कोई भी परिवार के किसी सदस्य के साथ जॉइंट (SCSS) अकाउंट खोल सकता है?
उत्तर: अधिकतम 15 लाख (जोकि 1,000 रुपये के गुणकों में हो) निवेश करके सिर्फ़ अपने जीवनसाथी के साथ कोई भी एक जॉइंट अकाउंट खोल सकता है।

प्रश्न.  जॉइंट सीनियर सिटिज़न सेविंग अकाउंट की पात्रता योग्यता मापदंड शर्तें क्या है?
उत्तर: जॉइंट सीनियर सिटिज़न सेविंग अकाउंट खोलते समय पहले जमाकर्ता की आयु 60 वर्ष से अधिक होनी चाहिए। जबकि दूसरे आवेदक के लिए कोई आयु सीमा नहीं है। केवल जॉइंट अकाउंट जीवनसाथी के साथ ही खोला जा सकता है।