PPF विड्रॉल नियम: अपनी आंशिक और पूर्ण PPF राशि कैसे निकालें

PPF अपने गारंटीड रिटर्न और टैक्स लाभों के कारण भारत में सबसे लोकप्रिय सरकार समर्थित बचत योजनाओं में से एक है। PPF की मैच्योरिटी अवधि 15 वर्ष है जिसके बाद आप अपने PPF खाते से धनराशि निकाल सकते हैं। PPF अकाउंट मैच्योर होने से पहले (अकाउंट खोलने से छठे फाइनेंशियल वर्ष के बाद) कुछ धनराशी निकालने की अनुमति है, लेकिन केवल कुछ परिस्थितियों में। इस लेख में आपको PPF अकाउंट से पैसे निकालने, समय से पहले PPF खाता बंद होना और मैच्योरिटी के बाद आपके PPF अकाउंट का एक्सटेंशन आदि की जानकारी दी गई है।

पीपीएफ विड्रॉल प्रकार	समय सीमा	कारण	कितना?
मैच्योरिटी पर	15 वर्ष बाद	कोई भी	पूरी राशि
आंशिक निकासी	6 वर्ष बाद	कोई भी	बैलेंस राशि का 50%
समय से पहले बंद	5 वर्ष बाद	मेडीकल, शिक्षा	पूरी राशि

मैच्योरिटी पर PPF विड्रॉल

जैसा कि ऊपर बताया गया है, PPF खाता 15 साल की अवधि के बाद मैच्योर होता है। मैच्योरिटी पर आप पूरी रकम निकाल सकते हैं  (PPF withdrawal on maturity)  । इसके लिए आपको उस बैंक शाखा या डाकघर में फॉर्म सी जमा करना होगा जहां आपका PPF अकाउंट है। इसके बाद PPF समाप्त कर दिया जाएगा और राशि आपके बैंक खाते में जमा कर दी जाएगी।

संबंधित पढ़ें: PPF कैलकुलेटर- अपने PPF ब्याज और मैच्योरिटी राशि की कैलकुलेशन कैसे करें

मैच्योरिटी पर PPF एक्सटेंशन

आपके PPF खाते के मैच्योरे होने के बाद, आपके पास या तो पूरी राशि निकालने का विकल्प होता है या खाते की अवधि को 5 साल के ब्लॉक में जब तक आप चाहें, बढ़ा सकते हैं (PPF Extension on maturity)  । यदि आप खाते से अपना पैसा नहीं निकालते हैं और इसे बंद नहीं करते हैं, तो खाता डिफ़ॉल्ट रूप से बढ़ा दिया जाता है। खाता अपने एक्सटेंशन पर ब्याज अर्जित करना जारी रखता है।

आप योगदान के साथ या बिना योगदान के अपने PPF खाते का एक्सटेंशन करना चुन सकते हैं।

योगदान के बिना PPF एक्सटेंशन: इसका मतलब है कि मैच्योरिटी के बाद आप अपने PPF खाते को एक्टिव रखते हैं लेकिन आगे कोई डिपॉज़िट नहीं करते हैं। जब तक आप पूरी राशि हीं निकाल लेते, तब तक आपको ब्याज मिलता रहेगा।

योगदान के साथ PPF एक्सटेंशन: PPF अकाउंट मैच्योर होने के बाद, आप इसे एक्टिव रख सकते हैं और इसमें योगदान करना जारी रख सकते हैं। हालांकि, यह तभी संभव है जब आपने खाते की मूल मैच्योरिटी के एक वर्ष के भीतर PPF खाते का एक्सटेंशन करने के लिए फॉर्म H जमा किया हो। यदि आप फॉर्म H जमा करने में विफल रहते हैं, तो आप PPF खाते में और राशि का योगदान नहीं कर सकते हैं। इस तरह के किसी भी योगदान को अनियमित माना जाएगा और धारा 80 C के तहत न तो ब्याज मिलेगा और न ही टैक्स डिडक्शन मिलेगी।

नोट: अगर आप मैच्योरिटी के बाद एक साल से अधिक समय तक बिना डिपॉज़िट के अपना PPF खाता जारी रखते हैं, तो आपके पास इसमें और योगदान करने का विकल्प नहीं होगा।

एक्सटेंशन के बाद PPF विड्रॉल नियम

बिना योगदान के एक्सटेंशन के बाद PPF विड्रॉल

आपके द्वारा खाते को पांच साल के लिए बढ़ाए जाने के बाद, आप एक्सटेंशन के समय खाते में शेष राशि तक ही राशि निकाल सकते हैं। साथ ही, प्रति वर्ष केवल एक ही बार पैसे निकाले जा सकते है। उदाहरण के लिए, मान लें कि आपका खाता वर्ष 2000 में खोला गया था। इसमें वर्ष 2015 तक 20 लाख रु. जमा हो गए थे और आपने इसे 2015 से 2020 तक बढ़ा दिया था। आप 2022 में केवल 20 लाख रु. तक ही निका सकते हैं। दूसरा, उस वर्ष में आप केवल एक ही  विड्रॉल कर सकते हैं।

योगदान के साथ एक्सटेंशन के बाद PPF विड्रॉल

PPF अकाउंट में योगदान करते हुए एक्सटेंशन के बाद, आप नए 5 साल की अवधि में एक्सटेंशन के समय जमा शेष राशि का केवल 60% ही निकाल सकते हैं। इसके अलावा, आप प्रति वर्ष केवल एक विड्रॉल कर सकते हैं। उदाहरण के लिए, मान लें कि आपका खाता वर्ष 2000 में खोला गया था। इसमें वर्ष 2015 तक 20 लाख रु. जमा हुए थे और आपने योगदान के साथ इसे 2015 से 2020 तक बढ़ा दिया था। आप साल 2022 में सिर्फ 12 लाख रुपये तक ही निकाल सकते हैं। दूसरा, आप उस साल सिर्फ एक ही विड्रॉल कर सकते हैं।

आंशिक/ प्री-मैच्योर PPF विड्रॉल

मैच्योरिटी से पहले आपके PPF खाते से राशि निकालने से संबंधित महत्वपूर्ण नियम निम्नलिखित हैं:

• खाता खोलने के बाद छठे फाइनेंशियल वर्ष से कुछ पैसा निका जा सकटा है। उदाहरण के लिए, यदि खाता 1 फरवरी, 2020 को खोला गया था, तो फाइनेंशियल वर्ष 2025-26 से विड्रॉल किया जा सकती है।
• PPF खाते से कुछ पैसा निकालने/ प्री-मैच्योर विड्रॉल पर कोई टैक्स नहीं है
• प्रति फाइनेंशियल वर्ष केवल एक आंशिक विड्रॉल की अनुमति है 

आप मैच्योरिटी से पहले अपने PPF खाते से कितनी राशि निकाल सकते हैं?

प्रति फाइनेंशियल वर्ष में निकाली जा सकने वाली अधिकतम राशि निम्न में से कम है:

• चालू वर्ष से पहले फाइनेंशियल वर्ष के अंत में खाते की मौजूदा राशि का 50%, या
• चालू वर्ष से पहले, चौथे फाइनेंशियल वर्ष के अंत में खाते की मौजूदा राशि का 50% 

उपरोक्त उदाहरण में, यदि आंशिक विड्रॉल 1 अप्रैल, 2017 को किया जाना है, तो लोन के रूप में प्राप्त की जा सकने वाली अधिकतम राशि निम्न से सबसे कम होगी:

• 31 मार्च, 2017 को शेष राशि का 50% (वर्तमान फाइनेंशियल वर्ष 2017 – 2018 है इसलिए वर्तमान फाइनेंशियल वर्ष से ठीक पहले का फाइनेंशियल वर्ष 2016 – 2017 है जो 31 मार्च, 2017 को समाप्त होता है)
• 31 मार्च 2014 को शेष राशि का 50% (वर्तमान फाइनेंशियल वर्ष 2017 – 2018 है इसलिए वर्तमान फाइनेंशियल वर्ष से ठीक पहले चौथा फाइनेंशियल वर्ष 2013 – 2014 है जो 31 मार्च 2014 को समाप्त होता है)

PPF खाते से आंशिक राशि निकालने के लिए फॉर्म C जमा करना आवश्यक है। जानकारी जैसे अकाउंट नम्बर, निकाले जाने वाली राशि आदि का उल्लेख फॉर्म में किया जाना है। यदि खाता नाबालिग के नाम पर है, तो यह कहते हुए एक डिक्लेरेशन देना होगा कि नाबालिग बच्चे के उपयोग के लिए राशि की आवश्यकता है जो अभी भी नाबालिग है और जीवित है।  

PPF पार्शल विड्रॉल प्रक्रिया

यदि आप PPF विड्रॉल के लिए योग्य हैं, तो आप जमा राशि का कुछ हिस्सा निकाल सकते हैं। यहां आपके PPF खाते से पैसे निकालने का तरीका निम्नलिखित हैं :

स्टेप 1: अपने बैंक की वेबसाइट से ऑनलाइन PPF निकासी फॉर्म ( फॉर्म C  ) डाउनलोड करें या आप इसे बैंक शाखा से प्राप्त कर सकते हैं। PPF निकासी फॉर्म के तीन सेक्शन होते हैं-

• डिक्लेरेशन सेक्शन: यहां आपको अपना PPF अकाउंट नंबर और वह रकम देनी होगी, जिसे आप निकालना चाहते हैं। इसके अलावा, आपको यह दर्ज करने की आवश्यकता है कि खाता कितने वर्षों से एक्टिव है
• कार्यालय-उपयोग सेक्शन: यहां, आपको खाता खोलने की तिथि, वर्तमान कुल बैलेंस राशि, पिछली निकासी की तिथि (यदि कोई हो), खाते से की गई कुल निकासी आदि जानकारी दर्ज करनी होगी।
• बैंक डीटेल सेक्शन : बैंक अकाउंट नम्बर और खाते की अन्य आवश्यक जानकारी जिसमें निकाली गई राशि जमा की जानी चाहिए

स्टेप 2: फॉर्म C के साथ PPF पासबुक की एक कॉपी अटैच करें

स्टेप 3: इसे अपनी संबंधित बैंक शाखा में जमा करें

आपके आवेदन पर कार्रवाई की जाएगी और निकासी राशि जल्द से जल्द मंजूर की जाएगी। आप अपने बचत खाते में राशि जमा करवा सकते हैं या इसके लिए डिमांड ड्राफ्ट (डीडी) प्राप्त कर सकते हैं। आपको फॉर्म पर इसका उल्लेख करना होगा, उस पर एक रेवेन्यू स्टाम्प चिपकाना होगा और उस पर हस्ताक्षर करना होगा।

PPF खाते का समय से पहले बंद होना

 PPF खाते को समय से पहले बंद करने की अनुमति खाता खोलने के 5 फाइनेंशियल वर्षों के बाद ही दी जाती है। इसकी अनुमति केवल तीन आधारों पर दी जाती है:

1. खाताधारक/पति/पत्नी/बच्चों को होने वाली जानलेवा बीमारी या गंभीर बीमारियां
2. बच्चों की उच्च शिक्षा: खाताधारक के बच्चे के उच्च शिक्षा संस्थान में प्रवेश को वैरिफाई करने वाले दस्तावेज देने होंगे

जितने समय खाता खुला रहा है उस समय के लिए लागू ब्याज में 1% की कमी के रूप में जुर्माना लगाया जाता है। उदाहरण के लिए, यदि आपको PPF खाते पर पांच साल के लिए 8% प्रति वर्ष का ब्याज मिला है, तो प्रत्येक वर्ष के लिए ब्याज घटाकर 7% कर दिया जाएगा।

PPF पर टैक्स लाभ

• PPF विड्रॉल पूरी तरह से टैक्स फ्री है। यह मैच्योरिटी पर विड्रॉल और मैच्योरिटी से पहले आंशिक विड्रॉल दोनों पर लागू होता है
• PPF को EEE (छूट-छूट-छूट) श्रेणी के टैक्स इम्पलीकेशन्स के तहत लिस्ट किया गया है
• PPF खाते में साल में 1.5 लाख रुपये तक जमा करने पर इनकम टैक्स अधिनियम की धारा 80सी के तहत टैक्स से छूट प्राप्त है
• निवेश की गई मूल राशि, अर्जित ब्याज और मैच्योरिटी राशि टैक्स फ्री हैं
• चूंकि एक फाइनेंशियल वर्ष में PPF में अधिकतम योगदान 1.5 लाख रुपये है, पूरी राशि टैक्स-फ्री है बशर्ते कि खाताधारक ने धारा 80 सी के तहत कोई अन्य निवेश नहीं किया है।

संबंधित सवाल (FAQs)

प्रश्न. PPF खाते की मैच्योरिटी अवधि कितनी है?
उत्तर: पब्लिक प्रोविडेंट फण्ड की मैच्योरिटी अवधि 15 वर्ष है। हालांकि, खाते मैच्योर होने के बाद उसे 5 साल के लिए बढ़ाया जा सकता है।

प्रश्न. क्या हम 15 साल बाद PPF जारी रख सकते हैं?
उत्तर: हां, 15 साल की मैच्योरिटी अवधि पूरी होने के बाद आप PPF में अधिकतम 5 साल तक निवेश करना जारी रख सकते हैं। उसके लिए, आपको योगदान के साथ या बिना योगदान के PPF एक्सटेंशन के लिए आवेदन करना होगा, वो भी मैच्योरिटी पूरा होने से 1 साल पहले। 

प्रश्न. PPF विड्रॉल फॉर्म C क्या है?
उत्तर: आप फॉर्म सी का उपयोग करके PPF अकाउंट से कुछ पैसा निकाल सकते हैं। जमा करने के समय आपको अपनी पासबुक भी जमा करनी होगी और फॉर्म पर रेवेन्यू स्टाम्प भी लगाना होगा। फॉर्म में दो सेक्शन होते हैं जिन्हें आपको भरना होता है – बेसिक डिटेल्स और एक्नॉलेजमेंट ।

प्रश्न. हम PPF की राशि कब निकाल सकते हैं?
उत्तर: PPF एक लंबी अवधि की निवेश योजना है जिसकी कार्य अवधि 15 वर्ष है। खाताधारक खाता खोलने की तारीख से 5 फाइनेंशियल वर्ष पूरे होने के बाद अपने PPF खातों से कुछ राशि निकाल सकते हैं, लेकिन केवल कुछ परिस्थितियों में।

प्रश्न. क्या मैं मैच्योरिटी से पहले अपने PPF खाते से पैसे निकाल सकता हूं? प्रक्रिया क्या है?
उत्तर: हां, अगर आपने लगातार 5 साल का योगदान पूरा कर लिया है तो आप अपने PPF खाते से पैसे निकाल सकते हैं। उसके लिए, आपको अपने संबंधित बैंक से फॉर्म-सी (PPF निकासी फॉर्म) प्राप्त करना होगा, इसे भरना होगा और बैंक में निकासी के लिए आवेदन के साथ जमा करना होगा।

प्रश्न. NRI के लिए PPF निकासी प्रक्रिया क्या है?
उत्तर: NRI PPF खाते नहीं खोल सकते हैं। हालांकि, NRI द्वारा NRI बनने से पहले खोले गए खातों को मैच्योरिटी तक जारी रखा जा सकता है। मैच्योरिटी पर NRI को पूरा PPF अकाउंट निकालकर अकाउंट बंद करना होता है। वे PPF खाते का एक्सटेंशन नहीं कर सकते हैं।